地方小型銀行的小微企業(yè)貸款案例分析——以晉城銀行為例武宏波（中國人民銀行太原中心支行山西 太原市030012）摘要：小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用與其在信地方小型銀行的小微企業(yè)貸款案例分析——以晉城銀行為例武宏波（中國人民銀行太原中心支行山西 太原市030012）摘要：小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用與其在信 貸需求中不匹配問題一直是重要的研究課 題 。 近年來 ，晉城銀行不斷探尋小微企業(yè)信貸供需雙 方 共生共贏的模式 ，逐漸形成了切合實(shí)際的 戰(zhàn) 略定位 、科 學(xué) 合理的組織結(jié)構(gòu)安排 、專 業(yè) 化 的 人 才 隊(duì) 伍 建 設(shè) 、創(chuàng)新的信貸技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)管 理 機(jī)制 、市場化的利率定價(jià)機(jī) 制，為小微企業(yè)等 草根客戶提供方便 、快捷、周到的金融服務(wù) 。關(guān)鍵詞：小型銀行 ；小微企業(yè)貸款 ；案例分析中圖分類號：F830文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B文章編號：1007-4392（2012）01-0046-03當(dāng)前，我國占企業(yè)總數(shù) 95％以上的小微企業(yè)創(chuàng)造了 60％的 GDP，50％的稅收和 75％的城鎮(zhèn)就業(yè)崗 位， 然而小型企業(yè)僅獲得了 8．5％的貸款 （厲以寧，2009），而微型企業(yè)的份額則更低。因此，探討和解決 我國小微企業(yè)貸款難的問題具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

對于這一問題的解決，一般有兩種思路：一是以國有 銀行為主體，政府補(bǔ)貼為主的信貸政策。然而有大量然晉城銀行的小微企業(yè)實(shí)踐時間并不長，但是表明了商業(yè)可持續(xù)的小微型企業(yè)信貸的可行性。 本文以晉城 銀行為例，從戰(zhàn)略定位、信貸模式、文化理念等方面對 地方小型銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行分析。一、戰(zhàn)略定位：做城市草根銀行在銀監(jiān)會《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》 和“六項(xiàng)機(jī)制”指引下，2007 年，晉城銀行開始了經(jīng) 營轉(zhuǎn)型，業(yè)務(wù)重點(diǎn)從大客戶向中、小、個、微客戶轉(zhuǎn) 變。 2009 年，確立了“做城市草根銀行”的戰(zhàn)略定位， 選擇了任何城市都是數(shù)量最多，分布最廣，需求最大 的“草根”性群體，也就是小微企業(yè)。 2010 年，晉城銀 行將其企業(yè)精神定義為“草根銀行，尊貴服務(wù)”，并將 小貸業(yè)務(wù)定位為單戶授信 100 萬元到 500 萬元（含） 之間，微貸業(yè)務(wù)定位為單戶授信 100 萬元（含）以下 的業(yè)務(wù)。這一客戶群體是真正意義上的草根客戶。晉 城銀行認(rèn)為，作為一家地方性小銀行，不論是資本規(guī) 模、人才素質(zhì)、科技手段，還是產(chǎn)品創(chuàng)新，都無法與國 有大銀行相提并論。 與大銀行爭搶大客戶、大業(yè)務(wù)， 既非明智之舉，更非長久發(fā)展之計(jì)。

而以小微企業(yè)為 代表的草根性客戶群， 其業(yè)務(wù)經(jīng)營具有明顯的小、 急、頻、遠(yuǎn)、煩、難的特點(diǎn)，客戶財(cái)務(wù)和規(guī)范化水平低， 同時信息不對稱，抵押擔(dān)保也比較難，需要銀行和客 戶關(guān)系高度緊密，需要人性化、近距離的貼心服務(wù)， 需要靈活的信貸政策。可以說是小型銀行的“天然客 戶”，也是小銀行發(fā)展的藍(lán)海領(lǐng)域。二、信貸模式分析小微信貸業(yè)務(wù)與大型企業(yè)客戶有著很大的差別，尤其是小微企業(yè)大都缺乏健全的財(cái)務(wù)制度和公司治的實(shí)踐卻說明了這種做法惡化了市場效率，導(dǎo)致銀行缺乏節(jié)約成本、提高運(yùn)營效率的激勵，以及還款率的惡化（Aghion and Morduch，2005）。第二種思路是以市場化運(yùn)作為基礎(chǔ)，探尋小微型企業(yè)信貸供需雙方共生共贏的模式， 這一商業(yè)可持續(xù)的小微型企業(yè)信貸在我國的一些地方實(shí)踐中已經(jīng)取得突出的績 效。 如近年來出現(xiàn)的包商銀行，臺州商業(yè)銀行等等。 在山西省，晉城銀行以“做城市草根銀行”的戰(zhàn)略 定位和“草根銀行，尊貴服務(wù)”為信貸精神，為小微企 業(yè)等草根客戶提供方便、快捷、周到的金融服務(wù)。 2010年初至 2011 年 8 月底，晉城銀行微貸（單戶授信在100 萬元以內(nèi)）業(yè)務(wù)累計(jì)發(fā)放貸款 2308 筆，累計(jì)放款金額 33814 萬元，平均每筆放款金額 14．8 萬元。

小企 業(yè)貸款余額 16519．09 萬元，其中：10 萬元以下的貸款 占比 62％，客戶數(shù)量大大增加，經(jīng)營轉(zhuǎn)型取得了較大 進(jìn)展。 在 2011 年中國金融（專家）年會上獲評“2010 年度最具特色中小銀行”，2007 年、2008 年連續(xù)兩年 獲評中國小企業(yè)家年會“全國支持中小企業(yè)發(fā)展十佳商業(yè)銀行”，被評為“中國最佳中小企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)”。 2011 年 8 月份，晉城銀行太原分行開業(yè)，成為山西省內(nèi)首家在省會城市開立分行的城市商業(yè)銀行。 雖46《華北金融》2012 年第 1 期理機(jī)制，因此，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式與小微企業(yè)的信貸需求的不吻合。 為此，晉城銀行實(shí)施了準(zhǔn)事業(yè)部管理的 業(yè)務(wù)發(fā)展模式，成立了小微貸專門機(jī)構(gòu)，實(shí)行《華北金融》2012 年第 1 期理機(jī)制，因此，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式與小微企業(yè)的信貸需求的不吻合。 為此，晉城銀行實(shí)施了準(zhǔn)事業(yè)部管理的 業(yè)務(wù)發(fā)展模式，成立了小微貸專門機(jī)構(gòu)，實(shí)行獨(dú)立核 算，注重客戶的還款意愿、還款能力和持續(xù)經(jīng)營能力。（一）組織結(jié)構(gòu)安排晉城銀行對小微貸業(yè)務(wù)實(shí)行準(zhǔn)事業(yè)部管理的發(fā)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)來判斷借款人財(cái)務(wù)水平和損益情況，說明其每月還貸能力。信貸員通過各種渠道獲取借款人的道德品質(zhì)、家庭關(guān)系、社會聲譽(yù)、行業(yè)規(guī)范和履約狀況、經(jīng)營能力以及所在行業(yè)的前景、風(fēng)險(xiǎn)等方面 的軟信息，并將“硬信息”（財(cái)務(wù)信息）和“軟信息”進(jìn) 行交叉檢查，相互驗(yàn)證，強(qiáng)調(diào)“以分析現(xiàn)金流為主”的 交叉檢驗(yàn)技術(shù)，破除了“抵押物崇拜”。

在貸款決策中， 晉城銀行成立了獨(dú)立的審貸委 員會，總行對審貸委充分授權(quán)。 審貸委實(shí)行“三人審 貸、隨時召開、矩陣組合、一票否決”的原則，只要有 審批權(quán)限的人員、在授權(quán)范圍內(nèi)，就能隨時、隨地審 批貸款。對員工根據(jù)“因人授權(quán)、漸進(jìn)授權(quán)、授權(quán)與能 力相匹配”的原則差別授權(quán)，注重授權(quán)后的能力跟蹤 與評估，從而極大地提高了放貸速度，縮短了放貸時 間，真正做到了快速便捷。傳統(tǒng)的貸款技術(shù)依靠抵押擔(dān)保品來控制風(fēng)險(xiǎn)，展模式，即在總行分別組建小企業(yè)貸款部和微貸業(yè)務(wù)部，實(shí)行獨(dú)立的成本利潤核算機(jī)制、獨(dú)立高效的信貸審批機(jī)制。在現(xiàn)行總—分—支的組織架構(gòu)下，對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行強(qiáng)區(qū)域的條線管理，由總行業(yè)務(wù)發(fā)展管理部直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)全行小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展各項(xiàng)指標(biāo)；微貸業(yè)務(wù)實(shí)行強(qiáng)條線下的區(qū)域管理。總行對小微貸業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃、流程設(shè)計(jì)、產(chǎn)品研發(fā)、隊(duì)伍建設(shè)、人員招聘、技術(shù)指導(dǎo)、人員培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)控制、研究總結(jié)、人員配置、績效考核等工作統(tǒng)一管理。分支行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的營銷規(guī)劃、市場拓展、廣告宣傳、日常管理、后勤保障等工作，同時負(fù)責(zé)小微業(yè)務(wù)營銷規(guī)劃的具體實(shí)施、支行營銷團(tuán)晉城銀行設(shè)計(jì)試行了“小企業(yè)貸款行為評估表”技隊(duì)的統(tǒng)籌管理，并按照總行發(fā)展微貸業(yè)務(wù)的文化理念、分析技術(shù)、隊(duì)伍建設(shè)、審批機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制、日常培訓(xùn) 等，做好微貸業(yè)務(wù)的各項(xiàng)營銷和管理工作。

在內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)中 ， 晉城銀行按照 “ 程序可 簡、條件可調(diào)、成本可算、利率可浮、責(zé)任可分”的要術(shù)。該技術(shù)結(jié)合小企業(yè)的經(jīng)營特征，運(yùn)用一套指標(biāo)體系，通過“打分”的方式，綜合評估客戶的信用狀況和債項(xiàng)情況，并將打分結(jié)果作為授信審查審批的重要依據(jù)。 信用貸款得到長足發(fā)展。 在新技術(shù)的推行下，小微貸款業(yè)務(wù)減少了操作流程，提高了發(fā)放效率，有 效防范和控制了小微企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)。（三）利率定價(jià)機(jī)制商業(yè)銀行發(fā)放小微企業(yè)貸款，首要考慮的是風(fēng)險(xiǎn) 與收益的平衡。 相對于傳統(tǒng)的大額信貸，小微企業(yè)信 貸缺乏相應(yīng)的抵押而可能面臨較高的違約風(fēng)險(xiǎn)，其單求，構(gòu)建了一種扁平化、彈性化的的信貸程序。晉城銀行成立獨(dú)立的審貸委員會，對審貸委員會充分授權(quán)。 在客戶需求緊急的情況下，可以延長工作時間、 甚至連夜召開審貸會。 在整個放貸過程中，客戶只 需在提出申請和簽訂合同時到行內(nèi)即可，一般的貸款 3 天內(nèi)就可拿到，老客戶甚至當(dāng)天就可放款。這位成本偏高，導(dǎo)致銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢難以體現(xiàn)。因此種機(jī)制安排方便了客戶的信息傳遞，也有助于快速決策，適應(yīng)小微型企業(yè)貸款“小、頻、急”的特點(diǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制小企業(yè)貸款難的主要原因是信息不對稱，進(jìn)而 使得銀行無法對小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評估 和監(jiān)控。

晉城銀行以勞動密集型的信貸員隊(duì)伍，利 用技術(shù)創(chuàng)新來把控風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，在一定程 度上解決了信息不對稱問題。在貸款決策之前的過程都是借貸人信息收集和 處理的過程。 晉城銀行強(qiáng)調(diào)信貸員要到戶調(diào)查和眼 見為實(shí)，要實(shí)地核查借款人的基本情況、借款原因、 借款用途、資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、現(xiàn)金流量、還款 來源等信息，并要求信貸人員根據(jù)對借款人的實(shí)地 調(diào)查，自編借款人財(cái)務(wù)狀況簡表和調(diào)查報(bào)告，用較為要有小貸的持續(xù)供應(yīng)，市場化的利率定價(jià)機(jī)制就成為必然，利用高利率來覆蓋轉(zhuǎn)貸資金成本、貸款損失風(fēng) 險(xiǎn)成本以及包含市場營銷、貸前信息審查、貸款發(fā)放、 貸后監(jiān)管的管理成本。 晉城銀行根據(jù)小微企業(yè)貸款的 籌資成本、風(fēng)險(xiǎn)水平、管理成本、收益目標(biāo)以及等綜合 因素，出臺了《小微企業(yè)貸款利率定價(jià)辦法》，堅(jiān)持“利 率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、走商業(yè)可持續(xù)發(fā)展道路、利率與效率相 匹配”的定價(jià)理念，除利率外不支付任何的其他費(fèi)用， 且可通過客戶的還款次數(shù)、信用記錄等給予一定的優(yōu) 惠政策，享受更低利率，大大為客戶節(jié)約了成本。（四）人才隊(duì)伍與激勵約束機(jī)制晉城銀行在信貸員的招聘中， 主要從應(yīng)屆畢業(yè) 生中招聘，選取沒有工作經(jīng)歷，沒有社會經(jīng)驗(yàn)，相當(dāng) 于“白紙一張”的員工。

他們認(rèn)為“空”才能有，也更容47地方小型銀行的小微企業(yè)貸款案例分析易接受新理念、新技術(shù)、新方法的培養(yǎng)。 實(shí)踐表明，這些新員工在晉城銀行的轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)中形成了“漣漪 效應(yīng)”，地方小型銀行的小微企業(yè)貸款案例分析易接受新理念、新技術(shù)、新方法的培養(yǎng)。 實(shí)踐表明，這些新員工在晉城銀行的轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)中形成了“漣漪 效應(yīng)”，影響著周圍的工作氛圍，從而邁出了轉(zhuǎn)型步 伐的第一步。 此外，晉城銀行構(gòu)建一種科學(xué)的激勵 機(jī)制，對微貸的考核指標(biāo)主要是業(yè)務(wù)筆數(shù)，而不是金 額；且收入主要與業(yè)績掛鉤。三、信貸文化和理念文化和理念是做好小微信貸業(yè)務(wù)的重要保證。 正是由于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的小、頻、急的特點(diǎn)，小 微信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中很難避免的就是客戶經(jīng)理的職業(yè) 道德風(fēng)險(xiǎn)。 晉城銀行提出了這樣的理念，“微貸業(yè)務(wù) 本質(zhì)上不是做技術(shù)而是做精神，經(jīng)營微貸就是經(jīng)營 一種精神”。 技術(shù)容易復(fù)制和同化，而精神卻不容易 被模仿。 在這樣的理念指引下，晉城銀行逐漸形成 了以雷鋒為企業(yè)文化的標(biāo)桿和化身，將雷鋒精神與 時俱進(jìn)地發(fā)展為草根銀行最重要的企業(yè)文化基因。 在隊(duì)伍建設(shè)上，堅(jiān)決執(zhí)行“清茶一杯”的授信文化； “不喝客戶一口水，不拿客戶一張紙”的自律文化； “干干凈凈做業(yè)務(wù)，清清白白交客戶”的誠信文化；對 道德風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行“零容忍”，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)員工吃拿卡要的 現(xiàn)象，立即開除，真正做到了綠色信貸，也受到了客 戶的信任與好評。

四、幾點(diǎn)啟示第一，明確和細(xì)分客戶是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的 重要關(guān)注點(diǎn)。 晉城銀行的實(shí)踐表明，“中”和“小”要分解決了小微企業(yè)大貸款門檻問題，了小微企業(yè)貸款難的關(guān)鍵點(diǎn)。同時也也是抓住第三，小微企業(yè)貸款的核心是以高利率覆蓋成本和風(fēng)險(xiǎn)。一方面，只有保證能夠覆蓋成本和風(fēng)險(xiǎn)的 市場化利率設(shè)定機(jī)制才能保證小貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā) 展。晉城銀行的小微貸利率遠(yuǎn)高于其他貸款利率，基本是農(nóng)村信用社利率和民間借貸利率之間。只有這樣利用高利率來覆蓋其資金成本， 貸款損失風(fēng)險(xiǎn)成本以及管理成本等。另一方面也說明小微型企業(yè)可以承受相對較高的利率。因?yàn)閷τ谛∥⑵髽I(yè)而言，它們的融資需求特點(diǎn)是短、頻、快、小，“寧可按照市場 價(jià)格支付，也不愿因中間環(huán)節(jié)過多而坐失商機(jī)。因此 說效率和機(jī)會成本是小企業(yè)選擇銀行的主要依據(jù)。第四，建立標(biāo)準(zhǔn)化的信貸管理模式是拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的保障。晉城銀行的實(shí)踐雖然時間不長，但已經(jīng)形成了一套完善的以市場需求為導(dǎo)向，富有創(chuàng)新的經(jīng)營管理模式。合理的組織結(jié)構(gòu)安排、專門 的激勵考核機(jī)制和完善的信貸內(nèi)控制度成為了小微 貸業(yè)務(wù)發(fā)展的必要的制度保障。包括誠信文化、自律文化和信貸文化在內(nèi)的切合實(shí)際的企業(yè)文化，不僅使得晉城銀行的資金安全受到保障，銀行應(yīng)有的社會責(zé)任和義務(wù)。

也體現(xiàn)了商業(yè)第五，借貸技術(shù)的創(chuàng)新是破解微型企業(yè)貸款信息不對稱的核心環(huán)節(jié)。一方面，晉城銀行強(qiáng)調(diào)通過實(shí) 地調(diào)研收集、加工財(cái)務(wù)信息，并盡可能定量化，從而 提高小額信貸的標(biāo)準(zhǔn)化程度和可復(fù)制性；另一方面， 也結(jié)合我國法制化建設(shè)相對滯后、 個人征信系統(tǒng)尚 未完善的現(xiàn)實(shí)，也注重客戶各類軟信息的搜集，強(qiáng)調(diào) 重視信貸員的作用，從而實(shí)現(xiàn)軟信息、硬信息、現(xiàn)金 流之間的交叉印證，降低信息不對稱程度，同時也降 低了對微型企業(yè)擔(dān)保和抵押的要求。開討論，“小”與“微小”也要分開管理。隨著近年來我國金融體制改革和推進(jìn)，金融資源的相對豐裕和市場競爭的加劇，中型企業(yè)的金融服務(wù)效率和需求的滿足 程度也有了明顯的提升，而小企業(yè)融資的困難卻沒有 發(fā)生明顯的改改善，微型企業(yè)的金融服務(wù)還幾乎是空 白。 所以，目前迫切需要金融機(jī)構(gòu)大力支持的正是這 些小企業(yè)和微小企業(yè)，中和小混在一起也并不利于業(yè) 務(wù)的發(fā)展。 因此，一定要明確中型企業(yè)、小企業(yè)和微小 企業(yè)的界限，把中型企業(yè)和小企業(yè)分開來討論，在銀 行內(nèi)部，也要把小型企業(yè)和微型企業(yè)的金融服務(wù)分開 運(yùn)營。 說明了如果有適當(dāng)?shù)馁J款技術(shù)和制度安排，小 企業(yè)也能夠成為商業(yè)銀行重要的利潤增長點(diǎn)。第二，打破原有的信貸思維模式是商業(yè)銀行開 拓小微貸的前提和基礎(chǔ)。

對小微企業(yè)貸款，首先要 突破原有的信貸思維定式。 晉城銀行的貸款對注重 對借款人的經(jīng)營業(yè)務(wù)分析，強(qiáng)調(diào)借款人的經(jīng)營活動參考文獻(xiàn)：[1]Aghion,B.,and Morduch.The Economics of Microfinance[M]. Cambridge: MIT press. 2005.[2]厲 以 寧 ，《區(qū) 分 微 型 企 業(yè) ，有利解決融資難 》[J]. 《商 界（評 論 ）》，2009．10。[3]張 文 彬 、童 笛 ，《商業(yè)可持續(xù)的微型企業(yè)信貸實(shí)踐 》，國 研 網(wǎng) 。[4]周 方 召 、周 正 ，《中小企業(yè)關(guān)系型融資的經(jīng)濟(jì)分析 : 一 個 簡 要 的 綜 述 》，《商 業(yè) 研 究 》，2008.9。能力和還款能力，并不是十分強(qiáng)調(diào)抵押。這種做法（責(zé)任編輯 秦亞麗 ）48